Inversiones a Corto Plazo explicadas Inversiones a Corto Plazo explicadas
Las inversiones a corto plazo, también conocidas como valores negociables o inversiones temporales, son inversiones financieras que se pueden convertir fácilmente en efectivo, generalmente... Inversiones a Corto Plazo explicadas

Las inversiones a corto plazo, también conocidas como valores negociables o inversiones temporales, son inversiones financieras que se pueden convertir fácilmente en efectivo, generalmente en 5 años. Muchas inversiones a corto plazo se venden o se convierten en efectivo después de un período de solo 3 a 12 meses. 

Algunos ejemplos comunes de inversiones a corto plazo incluyen CDs, cuentas del mercado monetario, cuentas de ahorro de alto rendimiento, bonos del estado y letras del Tesoro. Por lo general, estas inversiones son activos o vehículos de inversión de alta calidad y gran liquidez.

Las inversiones a corto plazo también pueden referirse específicamente a activos financieros, de tipo similar, pero con algunos requisitos adicionales, que son propiedad de una empresa.

Registradas en una cuenta separada y listadas en la sección de activos corrientes del balance de la empresa, las inversiones a corto plazo en este contexto son inversiones que una empresa ha realizado y que se espera que se conviertan en efectivo dentro de un año.

Cómo funcionan las inversiones a corto plazo

El objetivo de una inversión a corto plazo, tanto para empresas como para inversores individuales o institucionales, es proteger el capital y, al mismo tiempo, generar un rendimiento similar al de un fondo de índice de letras del Tesoro u otro índice de referencia similar.

Las empresas con una sólida posición de caja tendrán una cuenta de inversiones a corto plazo en su balance. Como resultado, la empresa puede permitirse invertir el exceso de efectivo en acciones, bonos o equivalentes de efectivo para ganar intereses más altos que los que se obtendrían con una cuenta de ahorros normal.

Hay dos requisitos básicos para que una empresa clasifique una inversión como a corto plazo. En primer lugar, debe ser líquida, como una acción que cotiza en una bolsa importante que cotiza con frecuencia o los bonos del Tesoro de EE.UU. 

En segundo lugar, la administración debe tener la intención de vender el valor en un período relativamente corto, como 12 meses. Los títulos de deuda negociables, también conocidos como “papel a corto plazo”, que vencen en un año o menos, como las letras del Tesoro de los Estados Unidos y los papeles comerciales , también cuentan como inversiones a corto plazo.

Los valores de renta variable negociables incluyen inversiones en acciones ordinarias y preferentes. Los títulos de deuda negociables pueden incluir bonos corporativos, es decir, bonos emitidos por otra empresa, pero también deben tener fechas de vencimiento cortas y deben negociarse activamente para que se consideren líquidos.

Inversiones a corto plazo frente a inversiones a largo plazo

A diferencia de las inversiones a largo plazo, que están diseñadas para comprarse y conservarse durante un período de al menos un año, las inversiones a corto plazo se compran sabiendo que se venderán rápidamente. 

Por lo general, los inversores a largo plazo están dispuestos a aceptar un mayor nivel de volatilidad o riesgo, con la idea de que estos “baches” eventualmente se suavizarán durante un largo período, siempre y cuando, por supuesto, la inversión esté creciendo en una trayectoria positiva. 

Las inversiones a largo plazo también son utilizadas por personas que pueden guardar su dinero y no tienen necesidades inmediatas (como comprar un automóvil o una casa).

Ventajas y desventajas de las inversiones a corto plazo

Las inversiones a corto plazo ayudan a fundamentar la cartera de un inversor. Aunque normalmente ofrecen tasas de rendimiento más bajas en comparación con la inversión en un fondo indexado a lo largo del tiempo, son inversiones de gran liquidez que brindan a los inversores la flexibilidad de ganar dinero que pueden retirar rápidamente, si es necesario.

Para una empresa, las inversiones a largo plazo no se cuentan como ingresos hasta que se venden. Esto significa que las empresas que deciden mantener o invertir en inversiones a corto plazo contabilizan cualquier fluctuación de precio a la tasa de mercado. Esto significa que las inversiones a corto plazo que disminuyen de valor se registran como una pérdida para la empresa en  el estado de resultados.

Pros Contras
Las ganancias por inversiones a corto plazo se reflejan directamente en la cuenta de resultados. Las inversiones a corto plazo suelen tener tasas de rendimiento más bajas.
Las inversiones a corto plazo asumen un riesgo menor, lo que las convierte en opciones estables. Cualquier disminución en el valor de una inversión a corto plazo afectará directamente los ingresos netos de una empresa.
Las inversiones a corto plazo ayudan a diversificar los tipos de ingresos, en caso de volatilidad del mercado.  

Ejemplos

Algunas inversiones y estrategias comunes a corto plazo utilizadas por corporaciones e inversores individuales incluyen:

Certificados de depósito (CD): estos depósitos los ofrecen los bancos y generalmente pagan una tasa de interés más alta porque bloquean el efectivo durante un período determinado. Están asegurados por la FDIC hasta $ 250,000.

Cuentas del mercado monetario: los rendimientos de estas cuentas aseguradas por la FDIC superarán a los de las cuentas de ahorro, pero requieren una inversión mínima. Tenga en cuenta que las cuentas del mercado monetario difieren de los fondos mutuos del mercado monetario, que no están asegurados por la FDIC.

Títulos del Tesoro: Existe una variedad de estos bonos emitidos por el gobierno, como pagarés, letras, pagarés de tasa flotante y Títulos del Tesoro protegidos contra la inflación (TIPS).

Fondos de bonos: ofrecidos por administradores de activos profesionales / compañías de inversión, estos fondos son mejores por un período de tiempo más corto y pueden ofrecer rendimientos mejores que el promedio para el riesgo. Solo tenga en cuenta las tarifas.

Bonos municipales: estos bonos, emitidos por agencias gubernamentales locales, estatales o no federales, pueden ofrecer mayores rendimientos y ventajas fiscales, ya que a menudo están exentos de impuestos sobre la renta.

Préstamos de igual a igual (P2P): el exceso de efectivo se puede poner en juego a través de una de estas plataformas de préstamos que relacionan a los prestatarios con los prestamistas.

Ejemplo real de inversiones a corto plazo

En su estado de cuenta trimestral con fecha del 31 de diciembre de 2020, Microsoft Corp. informó tener 117.5 mil millones de dólares de inversiones a corto plazo en su balance.

El componente más importante fueron los valores de agencias y del gobierno de Estados Unidos que ascendieron a 88.200 millones de dólares. A esto le siguieron bonos corporativos por valor de $ 8 mil millones, bonos de gobiernos extranjeros por $ 7 mil millones, valores respaldados por hipotecas o activos por $ 4,5 mil millones, certificados de depósito (CD) por $ 2 mil millones y valores municipales por $ 269 millones.

Equipo Trading